中國證監(jiān)會網(wǎng)站昨日公布的中國證監(jiān)會青海監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書(青證監(jiān)措施字[2019]4號)顯示，2019年1月30日，西部礦業(yè)股份有限公司(簡稱“西部礦業(yè)”)披露《2018年度業(yè)績預減公告》“預計2018年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將減少1.6億元，同比減61%左右。2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為26065萬元”。即預計2018年度凈利潤為1.01億元。

2019年4月19日，西部礦業(yè)披露《2018年度業(yè)績預告更正公告》“預計2018年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-20.63 億元”。西部礦業(yè)業(yè)績預告與業(yè)績預告更正公告中的歸屬于上市公司股東的凈利潤存在較大差異。經(jīng)計算，二者統(tǒng)計所得2018年凈利潤差額達21.64億元。

西部礦業(yè)上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，青海監(jiān)管局決定對西部礦業(yè)采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠信檔案。西部礦業(yè)應充分吸取教訓，加強相關(guān)法律法規(guī)學習，提高規(guī)范運作水平和信息披露質(zhì)量。

中國證監(jiān)會青海監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書(青證監(jiān)措施字[2019]3號)顯示，2019年4月19日，西部礦業(yè)《2018年度業(yè)績預告更正公告》披露“預計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-20.63億元。業(yè)績預告更正的主要原因是根據(jù)青海省投資集團有限公司(以下簡稱“青投集團”)存在的減值跡象，在第三方評估機構(gòu)的協(xié)助下對該股權(quán)投資的可回收金額進行了評估。經(jīng)評估，公司對青投集團股權(quán)價值的可回收金額為零，因此確認對青投集團長期股權(quán)投資減值損失25.22億元”。公司業(yè)績預告與業(yè)績預告更正公告中的歸屬于上市公司股東的凈利潤存在較大差異，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定。

當事人康巖勇作為公司財務(wù)總監(jiān)兼青投資集團董事未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條規(guī)定履行勤勉盡責義務(wù)，對公司上述信息披露違規(guī)行為負有主要責任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，青海監(jiān)管局決定對康巖勇采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠信檔案。

據(jù)記者查詢發(fā)現(xiàn)，西部礦業(yè)股份有限公司(601168)由西部礦業(yè)股份有限公司聯(lián)合北京鑫達金銀開發(fā)、株洲有色冶煉集團公司等四單位于2000年12月28日發(fā)起設(shè)立。2004年公司成功定向增發(fā)1.9億新股，募集資金5.7億元，注冊資本由原來的13050萬元增加至32050萬元，公司性質(zhì)變更為外商投資的股份有限公司。公司具有大型礦山開發(fā)、管理、技術(shù)、人才等方面的優(yōu)勢，是青藏高原上唯一的大型有色金屬采、選、冶聯(lián)合企業(yè)。截至2019年6月30日，西部礦業(yè)集團有限公司為西部礦業(yè)第一大股東，持有7.15億股，持股比例為29.99%。

青海省投資集團有限公司為地方國有企業(yè)，是資源開發(fā)、能源生產(chǎn)和金屬冶煉為一體的管理類企業(yè)，主要經(jīng)營授權(quán)的國有資產(chǎn)資本運營，主要產(chǎn)品有電解鋁、煤炭、水電和火電等。西部礦業(yè)為其第二大股東，持股20.36%。

當事人康巖勇自2015年8月20日起擔任西部礦業(yè)副總裁，自2017年7月26日起擔任西部礦業(yè)財務(wù)總監(jiān)，并于2015年9月7日至2020年7月23日擔任公司董事。同時，康巖勇還擔任青投集團公司董事。

康巖勇個人履歷如下：康巖勇，男，1970年5月出生，河北籍，高級經(jīng)濟師，中央廣播電視大學會計專業(yè)，本科學歷。自2017年7月至今任西部礦業(yè)董事、副總裁；2015年9月至2017年7月任西部礦業(yè)第五屆董事會董事；2015年8月至2017年7月任西部礦業(yè)副總裁；2015年5月至2015年7月任青海省國有資產(chǎn)投資管理有限公司審計部部長；2013年5月至2015年5月任青海股權(quán)交易中心有限公司財務(wù)負責人、副總經(jīng)理；現(xiàn)兼任西部礦業(yè)集團財務(wù)有限公司、康賽銅業(yè)投資有限公司、青海省投資集團有限公司、西藏玉龍銅業(yè)股份有限公司、西礦(天津)融資租賃有限公司及中國西部礦業(yè)(香港)有限公司董事；兼任四川鑫源礦業(yè)有限責任公司、四川會東大梁礦業(yè)有限公司、哈密博倫礦業(yè)有限責任公司及肅北縣博倫礦業(yè)開發(fā)有限責任公司監(jiān)事。

《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

信息披露義務(wù)人應當同時向所有投資者公開披露信息。

在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內(nèi)市場披露。

《上市公司信息披露管理辦法》第三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。

《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定： 信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：

(一)責令改正；

(二)監(jiān)管談話；

(三)出具警示函；

(四)將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；

(五)認定為不適當人選；

(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

以下為原文：

關(guān)于對西部礦業(yè)股份有限公司采取出具警示函措施的決定

西部礦業(yè)股份有限公司：

2019年1月30日，你公司披露《2018年度業(yè)績預減公告》“預計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將減少16，000萬元，同比減少 61%左右。2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為26，065萬元”。2019年4月19日，你公司披露《2018年度業(yè)績預告更正公告》“預計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-20.63 億元”。你公司業(yè)績預告與業(yè)績預告更正公告中的歸屬于上市公司股東的凈利潤存在較大差異。

你公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠信檔案。你公司應充分吸取教訓，加強相關(guān)法律法規(guī)學習，提高規(guī)范運作水平和信息披露質(zhì)量。

你公司如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

2019年10月24日

關(guān)于對康巖勇采取出具警示函措施的決定

康巖勇：

2019年1月30日，西部礦業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”)《2018年度業(yè)績預減公告》披露“預計2018年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將減少16，000萬元，同比減少61%左右。2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為26，065萬元”。2019年4月19日，公司《2018年度業(yè)績預告更正公告》披露“預計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-20.63億元。業(yè)績預告更正的主要原因是根據(jù)青海省投資集團有限公司(以下簡稱“青投集團”)存在的減值跡象，在第三方評估機構(gòu)的協(xié)助下對該股權(quán)投資的可回收金額進行了評估。經(jīng)評估，公司對青投集團股權(quán)價值的可回收金額為零，因此確認對青投集團長期股權(quán)投資減值損失25.22億元”。公司業(yè)績預告與業(yè)績預告更正公告中的歸屬于上市公司股東的凈利潤存在較大差異，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定。

你作為公司財務(wù)總監(jiān)兼青投資集團董事未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條規(guī)定履行勤勉盡責義務(wù)，對公司上述信息披露違規(guī)行為負有主要責任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠信檔案。

如果你對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

2019年10月24日