上交所5月21日披露，龐大汽貿(mào)集團(tuán)股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“龐大集團(tuán)”）在信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面存在違規(guī)行為，決定對(duì)該公司及公司時(shí)任董事長(zhǎng)、控股股東暨實(shí)際控制人龐慶華，時(shí)任董事兼副總經(jīng)理武成予以公開(kāi)譴責(zé)；公開(kāi)認(rèn)定龐慶華三年內(nèi)不適宜擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；對(duì)時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)劉中英予以通報(bào)批評(píng)。

未如實(shí)披露權(quán)益變動(dòng)情況

龐大集團(tuán)2014年年度報(bào)告顯示，截至2014年12月31日，龐慶華為龐大集團(tuán)第一大股東，持有龐大集團(tuán)21.03%的股份，包頭信達(dá)民企業(yè)策劃股份有限公司為龐大集團(tuán)第二大股東，持有龐大集團(tuán)15.81%的股份。信達(dá)民公司將持有龐大集團(tuán)股份中除經(jīng)濟(jì)權(quán)利之外的其他一切權(quán)利授權(quán)給龐慶華行使，信達(dá)民公司和龐慶華是一致行動(dòng)人。

2015年3月4日，龐慶華作為信息披露義務(wù)人，披露《龐大汽貿(mào)集團(tuán)股份有限公司簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)》，稱(chēng)2015年2月16日至3月3日期間，其一致行動(dòng)人信達(dá)民公司通過(guò)上海證券交易所集合競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)和大宗交易系統(tǒng)累計(jì)減持龐大集團(tuán)股票1.62億股，占龐大集團(tuán)總股本的5%，其中通過(guò)集合競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)減持4600.2801萬(wàn)股，通過(guò)大宗交易系統(tǒng)減持1.16億股。

經(jīng)上交所查明，2015年1月，為達(dá)到利用股東信達(dá)民公司所持龐大集團(tuán)股票融資并拆借使用的目的，公司時(shí)任董事兼副總經(jīng)理武成安排以灤縣橫山鋼結(jié)構(gòu)有限公司的名義，與國(guó)信證券實(shí)施收益互換。橫山公司形式上同龐大集團(tuán)沒(méi)有關(guān)聯(lián)關(guān)系，但實(shí)際上系龐慶華個(gè)人控制的唐山市冀東物貿(mào)集團(tuán)有限責(zé)任公司的子公司，屬于公司的關(guān)聯(lián)方。2015年3月2日，國(guó)信證券根據(jù)收益互換協(xié)議約定，以大宗交易方式買(mǎi)入信達(dá)民公司減持的11600萬(wàn)股龐大集團(tuán)股票，價(jià)格6元/股，交易金額6.96億元。信達(dá)民公司大宗交易減持1.16億股龐大集團(tuán)股票的實(shí)際受讓方系龐慶華個(gè)人控制的關(guān)聯(lián)方，龐慶華及其一致行動(dòng)人當(dāng)時(shí)仍實(shí)際控制和擁有該部分股票。

龐慶華于2015年3月4日披露的《權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)》，龐大集團(tuán)同時(shí)披露的關(guān)于上市公司控股股東一致行動(dòng)人權(quán)益變動(dòng)的提示性公告，系按照《權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)》口徑進(jìn)行披露，未如實(shí)披露龐慶華及其一致行動(dòng)人當(dāng)時(shí)仍實(shí)際控制和擁有相關(guān)龐大集團(tuán)股票的事實(shí)，且未披露其通過(guò)涉案收益互換進(jìn)行融資的交易安排。公司及控股股東相關(guān)信息披露內(nèi)容存在不真實(shí)和重大遺漏，可能對(duì)投資者造成嚴(yán)重誤導(dǎo)。

涉嫌犯罪被調(diào)查后未及時(shí)披露

龐慶華為龐大集團(tuán)的控股股東暨實(shí)際控制人，同時(shí)為冀東物貿(mào)、中冀貿(mào)易有限責(zé)任公司的實(shí)際控制人，冀東物貿(mào)、中冀貿(mào)易為龐大集團(tuán)的關(guān)聯(lián)方。2015年3月2日至5月27日期間，龐大集團(tuán)及其子公司與關(guān)聯(lián)方冀東物貿(mào)、中冀貿(mào)易發(fā)生多筆非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)，合計(jì)金額12.19億元，占公司2014年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10.05%。上述交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但公司均未按照關(guān)聯(lián)交易的規(guī)則要求及時(shí)履行董事會(huì)及股東大會(huì)審議程序，也未履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。

此外，2016年10月24日，公安機(jī)關(guān)以龐大集團(tuán)涉嫌內(nèi)幕交易案為由，向公司出具《調(diào)查取證通知書(shū)》。2017年3月27日，公安機(jī)關(guān)向龐大集團(tuán)出具《撤銷(xiāo)案件決定書(shū)》。公司因涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查屬于可能影響投資者決策的重大敏感信息，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，但公司未對(duì)其被調(diào)查的情況履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。

上交所表示，該公司未如實(shí)披露控股股東權(quán)益變動(dòng)情況，未按規(guī)定履行關(guān)聯(lián)交易決策程序及信息披露義務(wù)，也未及時(shí)披露自身涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)調(diào)查。其行為嚴(yán)重違反了有關(guān)規(guī)定，損害了投資者的知情權(quán)，性質(zhì)惡劣，情節(jié)嚴(yán)重。