昨日下午，上交所科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)2019年第2次審議會(huì)議召開，審議結(jié)果顯示，同意蘇州華興源創(chuàng)科技股份有限公司（簡稱“華興源創(chuàng)”）發(fā)行上市。這是今年科創(chuàng)板過會(huì)的第5家企業(yè)。

華興源創(chuàng)此次IPO的保薦機(jī)構(gòu)是華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司，保薦代表人是時(shí)銳、吳學(xué)孔。

華興源創(chuàng)是國內(nèi)領(lǐng)先的檢測設(shè)備與整線檢測系統(tǒng)解決方案提供商，主要從事平板顯示及集成電路的檢測設(shè)備研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，公司主要產(chǎn)品應(yīng)用于LCD與OLED平板顯示、集成電路、汽車電子等行業(yè)。

華興源創(chuàng)擬在上交所科創(chuàng)板上市，本次擬發(fā)行股票數(shù)量不超過4010萬股，實(shí)際募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額計(jì)劃投入以下項(xiàng)目：平板顯示生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、半導(dǎo)體事業(yè)部建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金，擬用募集資金投入金額10.09億元。

審核意見：

1.請(qǐng)發(fā)行人在招股說明書中分項(xiàng)補(bǔ)充披露各核心技術(shù)對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品銷售收入情況。

2.請(qǐng)發(fā)行人在招股說明書中補(bǔ)充披露其蘋果公司合格供應(yīng)商的資格是否存在被取消或不能持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人在招股說明書中補(bǔ)充披露，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人與泰科集團(tuán)交易事項(xiàng)有關(guān)的內(nèi)控執(zhí)行、對(duì)經(jīng)營成果影響、相關(guān)信息披露核查的結(jié)論性意見。

上市委會(huì)議提出問詢的主要問題：

1.根據(jù)申請(qǐng)文件，報(bào)告期內(nèi)泰科集團(tuán)既是發(fā)行人前五大供應(yīng)商，又是前五大客戶。2018年發(fā)行人營業(yè)收入比2017年下降26.63%，但向泰科集團(tuán)銷售收入增長388.07%。發(fā)行人實(shí)際控制人陳文源曾任蘇州泰科董事（至2016年6月），多名高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員在發(fā)行人處任職前曾就職于蘇州泰科。

請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）根據(jù)申請(qǐng)文件，發(fā)行人通過日本泰科對(duì)日本夏普和日本JDI銷售，除所述信用期優(yōu)勢(shì)外，說明該等安排有無其他未披露原因；向日本泰科支付3%-10%技術(shù)支持及客戶服務(wù)費(fèi)的業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，定價(jià)公允性，實(shí)際訂單中未單獨(dú)約定上述費(fèi)用，是否有其他文件約定。（2）根據(jù)申請(qǐng)文件，各級(jí)代理商銷售價(jià)格基本透明。結(jié)合市場價(jià)格說明向日本泰科采購相關(guān)產(chǎn)品的原因及公允性。（3）結(jié)合招股書披露的蘋果公司指定交易內(nèi)容，說明申請(qǐng)文件將泰科集團(tuán)披露為蘋果公司指定第三方、蘋果產(chǎn)業(yè)鏈廠商的依據(jù)。請(qǐng)保薦代表人就上述事項(xiàng)說明其核查過程，并就上述事項(xiàng)有關(guān)的發(fā)行人內(nèi)控執(zhí)行、對(duì)經(jīng)營成果影響、相關(guān)信息披露發(fā)表結(jié)論性意見。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）2018年檢測治具收入增長是否均來自于非消耗部件，與非消耗部件無需定期更換的特點(diǎn)是否相符，消耗部件和非消耗部件的更換周期如何確定。（2）2019年檢測治具生產(chǎn)、銷售計(jì)劃。（3）除柔性O(shè)LED的顯示與觸控檢測技術(shù)外，其他核心技術(shù)應(yīng)用取得的營業(yè)收入情況及相關(guān)數(shù)據(jù)的匹配關(guān)系。請(qǐng)保薦代表人就上述事項(xiàng)說明核查過程及結(jié)論。

請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）公司歸集、披露的研發(fā)費(fèi)用中，需求響應(yīng)類研發(fā)活動(dòng)和主動(dòng)儲(chǔ)備類研發(fā)活動(dòng)費(fèi)用的各自占比。（2）需求響應(yīng)類研發(fā)活動(dòng)發(fā)生的費(fèi)用，公司將其歸入研發(fā)費(fèi)用而非產(chǎn)品成本的合理性。請(qǐng)保薦代表人就上述事項(xiàng)說明核查過程及結(jié)論。