中來(lái)股份1月10日下午披露公告，稱基金產(chǎn)品在2020年12月內(nèi)虧損1.59億元，主要原因系基金投資的股票市值出現(xiàn)大幅度下降，截至目前相關(guān)基金產(chǎn)品尚未完全平倉(cāng)，公司稱已委托律師提起訴訟仲裁。深交所1月11日下發(fā)關(guān)注函，要求核實(shí)并說(shuō)明公司、控股股東及實(shí)際控制人、董監(jiān)高人員是否與相關(guān)基金管理人及其管理人員、投資負(fù)責(zé)人等存在資金往來(lái)或業(yè)務(wù)合作等關(guān)系。要求公司核實(shí)李萍萍、李祥與泓盛資管、正帆資管的關(guān)系，為相關(guān)產(chǎn)品提供擔(dān)保的原因及合規(guī)性。

公告顯示，中來(lái)股份于2019年11月至2020年1月使用自有資金進(jìn)行委托理財(cái)，分別向泓盛資產(chǎn)管理（深圳）有限公司（簡(jiǎn)稱“泓盛資產(chǎn)”） 認(rèn)購(gòu)3000萬(wàn)元泓盛騰龍1號(hào)私募基金和5000萬(wàn)元泓盛騰龍4號(hào)私募基金，向深圳前海正帆投資管理有限公司（簡(jiǎn)稱“前海正帆”）認(rèn)購(gòu) 6000萬(wàn)元方際正帆1號(hào)私募基金和6000萬(wàn)元正帆順風(fēng)2號(hào)私募基金，投資金額總計(jì)2億元。

函件指出，泓盛資產(chǎn)與前海正帆住所均為深圳市前海深港合作區(qū)前灣一路1號(hào)A棟201室，且《進(jìn)展公告》顯示四支基金產(chǎn)品持倉(cāng)重合度較高。深交所要求核實(shí)并說(shuō)明泓盛資產(chǎn)與前海正帆是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，相關(guān)基金產(chǎn)品的實(shí)際募資規(guī)模及其他投資方，公司獲取投資明細(xì)、資產(chǎn)凈值等信息的約定及具體執(zhí)行情況，并按月列示相關(guān)基金產(chǎn)品運(yùn)作期間內(nèi)的具體投向、杠桿運(yùn)用及凈值變動(dòng)情況；核實(shí)并說(shuō)明公司、控股股東及實(shí)際控制人、董監(jiān)高人員是否與相關(guān)基金管理人及其管理人員、投資負(fù)責(zé)人等存在資金往來(lái)或業(yè)務(wù)合作等關(guān)系。

中來(lái)股份1月10日在《進(jìn)展公告》中稱自然人李萍萍、李祥于 2020年1月7日向公司出具《承諾函》，對(duì)泓盛騰龍1號(hào)私募基金等三支基金產(chǎn)品的本金及年化10%的投資收益提供差額補(bǔ)足擔(dān)保。深交所要求公司核實(shí)李萍萍、李祥與泓盛資管、正帆資管的關(guān)系，為相關(guān)產(chǎn)品提供擔(dān)保的原因及合規(guī)性，公司接受擔(dān)保時(shí)就其履約能力所采取的核查措施及結(jié)論；結(jié)合目前掌握情況說(shuō)明其履行差額補(bǔ)足義務(wù)的可行性，如與前期判斷存在重大差異請(qǐng)說(shuō)明原因。要求公司說(shuō)明未及時(shí)披露上述承諾函內(nèi)容的原因，是否符合信息披露完整性等相關(guān)規(guī)定。

深交所要求公司說(shuō)明是否按照《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第8.4.4 條的規(guī)定制定嚴(yán)格的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施，并說(shuō)明做出上述投資決定的盡職調(diào)查、審核決策過(guò)程，相關(guān)報(bào)告制度和監(jiān)控措施的執(zhí)行情況，董事審議相關(guān)議案時(shí)是否審慎判斷可能的風(fēng)險(xiǎn)及收益，是否充分關(guān)注相關(guān)風(fēng)控制度和措施是否健全有效，是否履行忠實(shí)勤勉義務(wù)。

公告顯示，泓盛騰龍1號(hào)私募基金等三支基金產(chǎn)品截至2020年6月30日資產(chǎn)凈值觸及預(yù)警線或止損線。中來(lái)股份2020年4月27日補(bǔ)充披露時(shí)就提及已提出全部贖回的申請(qǐng)，保薦機(jī)構(gòu)申萬(wàn)宏源在核查意見中明確將持續(xù)關(guān)注公司贖回情況，但截至目前僅收到1840萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及對(duì)應(yīng)盈利143.52萬(wàn)元。

深交所要求結(jié)合四支基金產(chǎn)品截至2020年6月30日及投資期間其他節(jié)點(diǎn)知悉的凈值情況，說(shuō)明相關(guān)虧損或盈利是否觸及臨時(shí)信息披露義務(wù)，中來(lái)股份是否及時(shí)充分披露投資風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)定期報(bào)告的披露是否準(zhǔn)確。要求公司說(shuō)明未及時(shí)采取有效措施贖回全部款項(xiàng)且未披露相關(guān)贖回不利進(jìn)展的原因，公司董監(jiān)高人員、保薦機(jī)構(gòu)就督促公司及時(shí)贖回款項(xiàng)已采取的措施，是否履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。

中來(lái)股份已于同日披露《2020年度業(yè)績(jī)預(yù)告》，對(duì)本次委托理財(cái)剩余未收回本金進(jìn)行全額損失確認(rèn)。深交所要求公司說(shuō)明未要求相關(guān)基金管理人立刻平倉(cāng)的原因，并結(jié)合協(xié)議約定條款、交易各方責(zé)任劃分、責(zé)任方的資信及償付能力等情況說(shuō)明對(duì)未收回本金進(jìn)行全額損失確認(rèn)的依據(jù)及合理性，要求律師及會(huì)計(jì)師發(fā)表核查意見。

公告顯示，中來(lái)股份2020年1月4日即得知相關(guān)基金凈值變動(dòng)信息，但直至1月10日下午才對(duì)外披露相關(guān)情況。深交所要求公司說(shuō)明未及時(shí)披露的具體原因，董監(jiān)高及內(nèi)幕信息知情人近一個(gè)月內(nèi)買賣公司股票的情況，是否存在利用相關(guān)信息進(jìn)行交易的情形。